第一章 总则

第一条为进一步规范党建研究课题经费的管理和使用，提高资金使用效益，根据国家和北京市相关规定、学校财务管理和内部控制的要求，制定本办法。

第二条本办法所指经费是指学校党建研究课题经费。经费支出人对经费使用的真实性、合理性、合规性负责。组织部负责人监督经费使用的真实性、合理性、合规性。

第二章 经费申请

第三条校内党建研究课题经费申请由学校组织部牵头负责，经个人申报、二级单位党组织审核推荐、校内专家评审后立项。

第四条经立项的校内党建研究课题给予一定的资金支持。

第三章 经费使用

第五条经费的使用应按照学校内部控制制度管理要求履行审批手续，符合学校财务管理、资产管理和内部控制的要求，做到权责清晰、程序规范、手续齐备、记录齐全。

第六条经费使用要专款专用，用于在党建工作方面的调研和研究。

支出范围和预算比例：（1）宣传费用，经费使用不超过下拨经费的10%；（2）物资（用品）采购费用，经费使用不超过下拨经费的10%；（3）市内交通费用，经费使用不超过下拨经费的10%；（4）外聘人员劳务费用；（5）版面费；（6）出版费;（7）图书资料费，经费使用不超过下拨经费的30%；（8）打印复印费，经费使用不超过下拨经费的30%；（9）其他研究必须的费用等。

经费不得用于：（1）在编教师劳务费用；（2）各类接待宴请、礼品、旅游性考察等支出；（3）以现金形式发放给学生的奖金、补贴、补助等支出（劳务费除外）；（4）与课题研究无关的其他支出。

第七条几项特殊经费支出的说明

（一）严格交通费报销备案制。交通费实报实销。出租车票报销，参见财务处《因公交通费用“实报实销”管理办法》，每张交通费票据都必须据实登记“实报实销台账”电子版（见附件1）作备案用；各约车平台票报销，提供平台行程单纸质版作报销存档用。

（二）严格遵守校外专家咨询费、劳务费标准。高级专业技术职称人员的专家费标准为1500-2400元／人天（税后）；其他专业人员的专家咨询费标准为900-1500元／人天（税后）。院士、全国知名专家，可按照高级专业技术职称人员的专家费标准上浮50%执行。专家活动的组织形式可以是会议、现场访谈或者勘察、通讯等形式。以会议形式组织的专家活动，是指通过召开专家参加的会议，征询专家的意见和建议。以现场访谈或者勘察形式组织的专家活动，是指通过组织现场谈话，现场讲座或者查看实地、实物、原始业务资料等方式征询专家的意见和建议。以通讯形式组织的专家活动，是指通过信函、邮件等方式征询专家的意见和建议。

（三）严格版面费报销环节。版面费报销须提供录用通知，录用通知盖章单位、作品发表报刊杂志、版面费发票盖章单位须一致，如不一致，须提供能证明以上三者同是作品发布单位的说明。

第八条 报销单笔金额200元及以上，须使用公务卡结算或银行转账结算支付，未使用公务卡结算或银行转账结算支付的须填写“未使用公务卡结算或银行转账结算支付审批单”（见附件2）；报销单笔金额1万元及以上，须签订采购合同。杜绝恶意拆分单笔200元及以上支出发票，开具多张200元临界点发票；杜绝恶意拆分1万元及以上支出发票，开具多张1万元临界点发票。发票单张金额200及以上避免使用“图书”等模糊明细的发票，如是“图书”须附明细（明细小票、发票单位提供的有单位盖章的明细均可，手写无效）。

第九条 使用电子发票报销的，应符合《金沙集团wwW3354CC关于使用电子发票报销有关事项的规定》的相关规定。

第十条 报销非标准规格的票据时（如出租车票等），应将票据粘贴在《金沙集团wwW3354CC原始凭证粘贴单》（附件3）上报销。

第十一条 经费支出人应对发票的真伪负责。每张发票必

须有两人及以上签字方为有效。金额在200元（含）以上的单张发票报销时，经办人应在发票后注明“经查验本发票为真，XXX（查验人姓名）”字样，或者在财务处网上报销平台进行查验后方可报销。未能在财务系统进行查验的，报销前应自行在国家税务机关发票查验平台进行查验，报销时须同时提供纸质查验单。

第十二条杜绝购买发票用作报销行为。

第十三条经费原则上不得向在编老师、在校学生发放专家费或劳务费。

第十四条 报销时，由各课题负责人通过财务网站提交报销申请，报销申请单需提交组织部负责人审核签字后再投递至财务大厅。

附件1：公务交通出行费用“实报实销”台账

附件2：未使用公务卡结算或银行转账结算支付审批单

附件3：金沙集团wwW3354CC原始凭证粘贴单

中共金沙集团wwW3354CC委员会组织部

2022年6月6日